公司上市、资金运作等企业发展话题与企业家们进行了深入交流。

    绪论：国企改革与国企法律顾问的使命

    国有经济始终伴随着国家政权的存在而存在。国有经济既是一个国家国民经济的重要支柱，也是现代市场经济国家调节国民经济的重要方式。当今世界各国的国有企业普遍不同程度地存在着人浮于事、效率低下的问题，都处在一个改革、改制的过程之中。

    经济的市场化总是与政治的法治化紧密相联。国企改制是一个复杂的经济问题(提高效率促进发展是经济学应有之义)，也是一个重要的法治问题(只有解决了公平问题，才有可能解决发展问题)。国企法律顾问的设立，正是这一大背景下国企改革的产物，也是国企改革法治化趋势的必然要求。
    国企法律顾问的职能和使命在于：防范各种法律风险、促进企业依法经营、防止国有资产流失、服务国企依法改革、维护企业合法权益、解决内部劳动纠纷、防止企业人员犯罪等。
    国企法律顾问的工作方式包括：
    1、参与会议、调研、文件起草，对企业决策提供法律意见；
    2、参加谈判、审核、管理、督促，确保企业利益的最大化；
    3、根据工作需要查阅相关文件、报表，依法调查取证，提出意见；
    4、向企业有关方面和人员提供法律咨询、配合有关部门进行法制教育。
    所谓风险，指的是未来出现某种不利情况的可能性。国企法律风险可分为诉讼风险和非诉讼法律风险。诉讼的风险包括败诉的法律风险以及无意义胜诉（即赢得诉讼却因种种原因无法实现权利）的法律风险。非诉讼风险则是指日常经营中的各种刑事、民事及行政法律风险。当前，国企改制正处于关键时期，各种社会矛盾集中而复杂，处理不当会引发各种法律危机，这也是当前国企所面临的重大法律风险。
防范法律风险对于国企至关重要，轻则令企业遭受经济损失，重则令企业彻底崩溃。法律风险的应对之策包括面对种种法律风险的事前防范、事中控制与事后补救。
 
    第一编、国企经营的法律风险防范
    一、刑事法律风险防范
    国有企业作为独立法人，其刑事风险既包括企业法人的单位犯罪，也包括企业工作人员的职务犯罪；即包括自身的刑事违法风险，也包括因他人犯罪蒙受损失的法律风险。
    (一)企业自身的刑事违法（单位犯罪）防范
    1、企业的意志表达形式与决策的方式
    2、企业触犯刑律的几种类型：犯意构成的几种形式
    其一，故意犯罪：企业明知并追求或放任危害社会的发生而构成犯罪，在企业经营过程中不多见。其罪过形式包括：
    直接故意：如刑法第一百八十条规定的内幕交易、泄露内幕交易罪
    间接故意：如刑法第一百八十六条第一款规定的违法向关系人贷款罪
    其二，过失犯罪：企业容易因失误未能遇见或轻信可以避免导致危害结果发生而陷入刑事风险，此时企业的主观心态上是反对出现危害结果的。这种形式的刑事风险更为多见也更容易使企业陷入其中。其罪过形式包括：
    企业不知道自己的行为是犯罪：某企业侵犯知识产权案
    企业决策时明知违法，但不知犯罪：某企业超标排污案
    企业为规避法律、追求利润的最大化而采取的措施触犯刑法：传媒公司偷税案
    3、企业在各阶段容易出现的犯罪
    其一，起步阶段：虚报注册资金、虚假出资、抽逃出资
    其二，发展阶段：
    1会计财务方面的提供虚假财会报告、偷税、虚开增值税发票、非法出售发票、非法出售购买增值税发票，
    2资金来源方面的高利转贷罪、非法吸收公众存款罪
    3经营方式上的损害商品声誉罪和非法经营罪（如传销）
    4公关时的单位贿赂罪
    其三，其他决策失误容易出现的犯罪：
    1欺诈发行，2套取现金，3洗钱，4妨害清算等
    (二)企业负责人及工作人员刑事违法防范
    1、常见的如贪污、贿赂、挪用
    2、需要注意的如：非法经营同类营业罪、为亲友非法牟利罪、签订履行合同失职被骗罪、国有公司企业事业单位人员失职罪、徇私舞弊低价折抵股、出售国有资产罪等等。
    (三)应对刑事违法损害的应对措施
 
    二、国企民商事法律风险防范
    (一)合同的法律风险防范：合同违约与合同诈骗
    1、合同缔结：注意缔约前对对方的资信调查，防范缔约过错责任
    2、合同履行：合同履行中容易出现纠纷的问题及同时履行抗辩权、先履行抗辩权、不安抗辩权的行使
    3、违约救济：定金、违约金、赔偿损失对于维护合同权利的作用及需要注意的问题
    4、合同诈骗：企业常遭受的骗术及应对(以长虹被骗四十亿为例)
    1瞒天过海伪造证件
    2无中生有高饵钓鱼
    3利用联营骗取投资
    4欲擒故纵先予后取
    5恶意串通合演双簧
    6假痴不癫顺手牵羊
    7偷梁换柱从中牟利
     8金蝉脱壳人去楼空
    9移花接木指山卖磨
    10以小充大狐假虎威
    (二)担保的法律风险防范：担保的提供与审查
    1、抵押、质押、保证、定金、留置等担保方式的运用技巧及需要注意的问题
    2、审查担保时必须注意的问题：
    其一，担保人的适格问题------担保债务的安全问题
    其二，担保物的适格问题------担保的责任范围问题，一般与连带
    其三，相关登记手续问题------土地等特殊抵押的权利实现障碍
    (三)国企侵权的法律风险防范：侵犯知识产权及商业信誉为例
 
    (四)资本运作的法律风险防范：
    1、集资的法律风险：非法集资的陷阱，孙大午案件的思考
    2、企业上市的法律风险
    其一，资金在金融市场上被恶意攻击的危险
    其二，发行上市的法律风险，以IPO诉讼为例
    2003年，数家企业首次公开发行上市前遭遇突发诉讼：1、2003年4月24日，杭州恒生电子科技股价有限公司发布招股公告，次日北京恒升电子即起诉。最终靠大股东保证承担赔偿责任方涉险过关。2、11月，中芯国际提出登陆美国股票市场，12月台积电就在美国将其告上法庭。3、11月，中国长城汽车挺进香港股市H股之际，日产汽车威胁起诉。4、12月17日中国人寿在纽约交易所挂牌，次年3月17日美国投资者即状告其违反美国1934年证券交易法，致中国人寿股价一路下挫。
    3、资本运作的法律风险：
    其一，德隆资本运作的教训：以短期资金来源解决中长期资金需求导致资金链条断裂，使企业陷入万劫不覆之境地
    其二，某商业零售企业资本运作的成功与风险：该企业资本运作的最大特色一是发行大量购物券，利用购物权持有者购物与先前即已支付资金的时间差，在一定时期内无偿占用着购券资金。二是对进入商场的厂家均是采取赊销方式，即货款统一收到该商场，在随后的一段时期内再支付给相关厂家。这两个资金时间差使该企业既无贷款来源之忧，又无需承担利息之负担，利用这种资本运作方式迅速成为某省商业零售企业的龙头。其风险与成本：一是反行购物券的违规，二是顺利发行购物券的公关成本及风险。
    其三，资本投向的法律风险：如某企业以国债回购形式向其指定的资金使用者提供资金一个亿进行炒股，后因股价狂跌资金损失殆尽。再如赵恩龙事件，赵将所贷款项大量而分散投资于国家宏观调控严格控制彼此又缺乏关联的领域导致资金短缺，借款还贷以图银行续贷，遭银行拒绝后陷入巨大债务压力之中，赵遂跳楼自杀。
    (五)内部纠纷的法律风险防范：
    1、劳资纠纷法律风险防范
    2、员工犯罪法律风险防范
 
    三、行政法律风险防范：诉讼内风险和诉讼外风险
    (一)行政违法性的法律风险防范
    企业在生产经营过程中的行政违法、违规，可能面临的税务、工商、技术监督等方面的行政处罚
    （二）因行政诉讼引发的诉讼内及诉讼外风险：
    诉讼内风险
    1、起诉和受理的风险：诉讼前置条件不符合法院不予立案，如银广夏、厦门ST九州案中的某些案件
    2、证据风险：除举证风险外，还有其他行政诉讼特殊的法律上的风险，如：
    其一，证明起诉符合法定条件
    其二，在起诉被告不作为案件中，证明其提出申请的事实
    其三，在一并提起的行政附带赔偿诉讼中， 该内容可能有会员内容，需要登录查看全文，点击这里在顶部登录