10月20日在京发布的《2017中国上市公司法律风险指数报告》(以下简称《风险报告》)显示,金融业法律风险指数高达34.085,在全部46个行业中排在第46位,属于高法律风险行业。与去年相比,2017年金融行业法律风险指数得分上升了4.477。

2017年,金融行业发展可谓波澜起伏、气象万千。回望2017年,可以发现,监管并未停下脚步。一方面,ICO、现金贷曾在舆论上掀起轩然大波,也成为了监管重拳出击的对象。另一方面,在密集的监管之下,资本市场却迎来一派繁荣景象,互金企业排队赴美上市,开启了一场IPO热潮。
　　2017年,金融业实现营业收入6.34万亿元,同比增长8.36%；实现净利润1.65万亿元,同比增长7.15%,扭转了2016年的下滑态势。

总体来说,金融行业整体保持较高盈利能力,但主要细分行业情况有所不同。得益于息差走阔、资产质量改善和拨备压力的减轻,大型银行2017年业绩向好态势明显,净利润增速普遍提升。2017年上市银行净利润同比增长4.46%,连续两年净利润增速提升,业绩改善明显。

证券市场实现营业收入和净利润分别为3113.28和1129.95亿元,同比下滑5.1%和8.5%。信托行业经营业绩进一步提升,信托全行业实现经营收入1190.69亿元,相较2016年年末的1116.24亿元,同比增加6.67%。2017年年末信托全行业实现利润总额824.11亿元,较2016年年末同比上升6.78%。
　　与此同时,2017年,证监会坚持依法全面从严监管,不断强化稽查执法,严厉打击各类违法违规行为,全年共采取行政监管措施1269件,较上一年度增长了30%；新增立案调查312起,与2016年相比增加了3%；作出行政处罚237件,与2016年相比增加了7%,与2015年相比增加了37%；针对44人作出市场禁入25件,与2016年相比增加了25%,与2015年相比增加了127%,监管执法工作取得良好效果。
　　根据《风险报告》,金融业上市公司中,法律风险最高的是第3459名的华泰证券(601688),法律风险指数得分为67.717；法律风险最低的是总排名第895名的安信信托(600816),法律风险指数为20.884。
　　《风险报告》指出,造成金融业法律风险居于高位的主要原因是高额的非标报告和违规次数。金融业上市公司的违规次数和诉讼次数指标得分,均比整体均值高出了近9倍。
　　《风险报告》显示,金融行业是被出具非标报告最多的行业。2017年金融业上市公司共有25家被出具非标报告,其中银行业较多。
　　按照《风险报告》的说法,证券行业是违规数量较为集中的领域。2017年,证监会坚持依法全面从严监管,不断强化稽查执法,严厉打击各类违法违规行为,2017年全年证监会作出行政处罚237件,与2016年相比增加了7%,与2015年相比增加了37%。其中,仅中信证券、国信证券、海通证券三宗处罚,就罚没4.8亿元,证监会对上述三家券商均进行了“没一罚五”的顶格处罚,从重从严处罚的态度明朗。这反映在金融行业法律风险指数上,主要是证券业上市公司违规次数的大幅度上升。
　　《风险报告》指出,2016年披露违规事件的金融上市公司有19家共计43次违规,2017年有20家上市公司共计59次违规。2016年金融行业不存在被出具非标报告的情况,而2017年共有25家上市公司被出具非标报告,这也是2017年风险指数上升的主要原因。