因此，研究我国商业银行操作风险管理具有现实意义。本报告尝试从保险的角度，研究保险对管理银业操作风险的价值，提出对银行操作风险进行保险化的管理，将保险制度内化为银行操作风险系统的有机组成部分，用保险的理念、制度和方法来管理风险。

 

 

　　（一）银行业改革开放加速发展

 

　　从1984年建立双层银行体系到2003年银监会诞生，从2001年加入世界贸易组织到2004年《巴塞尔新资本协议》出台，我国银行业通过“存量改革”和“增量改革”两条路径，打破了“大一统”的银行组织体系，实现了由垄断走向竞争，由单一走向多元，由封闭走向开放，由功能狭窄走向健全完善，由专业化向商业化、市场化和国际化的五大转变，建立了以央行为中心、以国有商业银行为主体、以股份制商业银行为生长点、以合作银行为补充、中资和外资商业银行并存发展的统一开放、有序竞争的新银行体系。截至2006年4月末，我国共有银行业金融机构2．8万余家，包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业总行、合作银行和外资银行等银行机构，总资产接近40万亿元，占全部金融机构资产的95％以上。2006年10月30日央行发布的《中国金融稳定报告》公布，到2005年末，中国银行业有外资银行营业性机构254家，资产总额876．57亿美元，占中国全部银行业资产总额的1．89％。154家外资银行机构获准在25个城市经营人民币业务，25家外资金融机构参股了20家中资银行类金融机构。《中国金融稳定报告》首次明确积极稳妥地推进金融业对外开放，适度放宽外资进入金融服务业的股权比例、业务范围和投资来源地限制。英国《银行家》杂志发布的2006年度全球1000家大银行排名报告显示，进入全球1000家大银行排序的中资银行数量由2005年度入围的19家上升到25家，并有14家名次调升。按一级资本排序，进入全球1 000家大银行前20名的中资银行有3家，分别是中国建设银行(356亿美元)，排名第11位；中国工商银行(317亿美元)，排名第16位；中国银行（304亿美元)，排名第17位。具体如表1所示。

 

　　由于中国主要银行的上市行动，直接提升了中资银行在亚洲(日本除外)前25家大银行和在世界上的影响力。但从不良贷款率和盈利能力上看，我国银行业尚有较大差距，到2005年6月末，我国商业银行不良贷款率为7．5％，平均资本收益率9．41％，资产收益率达到0．43％，而前1000家银行的利润率首次超过20%达到了 22．7％。

通过上市，进行股份制改造，引进战略投资者，建立独立董事制度，并按照现代企业制度初步建立了规范的股东大会、董事会、监事会制度，由股东和董事会聘用管理层，开始按照现代金融机构进行流程再造，使银行开始真正面对市场。银行业开始进军金融周边产业，金融控股公司开始浮出水面。随着我国经济的持续发展，一个不断发展、逐渐成熟的现代银行业正向我们走来。